清城區(qū)2017年上半年財政預算執(zhí)行情況報告

發(fā)表時間： 2017-09-01 00:00 來源：清城區(qū)財政局 　　

清城區(qū)2017年上半年財政預算執(zhí)行情況報告

 

——2017年8月23日在清遠市清城區(qū)第八屆

人民代表大會常務(wù)委員會第八次會議上

清城區(qū)財政局局長 謝宇輝

 

主任、各位副主任、各位委員：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2017年上半年財政預算執(zhí)行情況報告如下，請予審查。

今年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導下，在區(qū)人大及其常委會和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，區(qū)財政局深入貫徹落實區(qū)第七次黨代會和區(qū)委七屆三次全會精神，圍繞區(qū)委提出的總體思路和工作部署，一方面狠抓黨風廉政建設(shè)、作風建設(shè)，另一方面緊緊圍繞“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險”目標不斷加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，培植優(yōu)質(zhì)稅源、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、規(guī)范財政資金管理、提高服務(wù)水平，財政運行總體平穩(wěn)，但民生支出及重點項目支出存在較大的資金缺口風險。

一、2017年上半年財政預算執(zhí)行情況

2017年我區(qū)一般公共財政預算收入計劃安排347,563萬元。其中：區(qū)本級一般公共預算收入135,650萬元，可比口徑增長5%；上級補助收入211,913萬元。根據(jù)財政可支配財力，支出計劃相應(yīng)安排347,563萬元。

（一）一般公共預算收入情況

2017年上半年全區(qū)地方一般公共預算收入累計完成78,723萬元，增收11,667萬元，可比口徑增長27.49%，完成年初預算任務(wù)的58.03%。其中：稅收收入累計完成56,888萬元，增收13,584萬元，可比口徑增長49.73%，完成年初預算任務(wù)的68.60%；非稅收入累計完成21,835萬元，減收1,917萬元，下降8.07%，完成年初預算任務(wù)的41.41%。各稅種及非稅收入入庫情況：

1.增值稅累計完成13,732萬元，增長159.58%；

2.營業(yè)稅累計完成96萬元，下降99.21%；

3.個人所得稅累計完成2,869萬元，增長66.51%；

4.土地增值稅累計完成8,030萬元，增長116.27%；

5.企業(yè)所得稅累計完成7,448萬元，增長88.70%；

6.城市維護建設(shè)稅累計完成4,611萬元，增長22.37%；

7.車船稅累計完成1,429萬元，增長10.95%；

8.房產(chǎn)稅累計完成1,338萬元，下降18.56%；

9.資源稅累計完成165萬元，增長65%；

10.城鎮(zhèn)土地使用稅累計完成758萬元，下降51.53%；

11.印花稅累計完成1,328萬元，增長9.03%；

12.耕地占用稅累計完成1,643萬元，增長202.58%；

13.契稅累計完成13,441萬元，增長111.04%。

14.行政性收費收入累計完成1,853萬元，增長11.96%;罰沒收入累計完成3,583萬元,下降25.17%；教育費附加收入累計完成2,089萬元，增長21.59%；其他收入累計完成12,457萬元，下降9.56%。

（二）一般公共預算支出情況

2017年上半年全區(qū)一般公共預算支出累計完成231,832萬元，同比增支62,441萬元，增長36.86%。其中：

1.一般公共服務(wù)支出累計完成29,836萬元，同比增支2,665萬元，增長9.81%；

2.公共安全支出累計完成15,800萬元，同比增支6,486萬元，增長69.64%；

3.教育支出累計完成48,740萬元，同比增支5,535萬元，增長12.81%；

4.科學技術(shù)支出累計完成1,951萬元，同比增支414萬元，增長26.94%；

5.文化體育與傳媒支出累計完成574萬元，同比增支112萬元，增長24.24%；

6.社會保障和就業(yè)支出累計完成33,815萬元，同比增支6,776萬元，增支25.06%；

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出累計完成43,936萬元，同比增支10,353萬元，增長30.83%；

8.節(jié)能環(huán)保支出累計完成1,528萬元，同比減支661萬元，下降30.20%；

9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出累計完成33,980萬元，同比增支25,075萬元，增長281.58%；

10.農(nóng)林水支出累計完成9,584萬元，同比增支1,551萬元，增長19.31%；

11.資源勘探信息支出累計完成1,297萬元，同比增支711萬元，增長121.33%；

12.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出累計完成406萬元，同比減支103萬元，下降20.24%；

13.住房保障支出累計完成8,015萬元，同比增支2,740萬元，增長51.94%。

（三）政府性基金預算收支情況

2017年上半年政府性基金本級收入累計完成372,901萬元，同比增收369,037萬元，其中：城市公用事業(yè)附加收入完成2,083萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入（土地出讓價款收入）完成370,507萬元，彩票公益金收入完成311萬元?；痤A算支出累計完成234,928萬元，同比增支226,694萬元，增長27.53倍；主要支出項目：大中型水庫移民后期扶持基金支出360萬元，國有土地出讓收入安排的支出231,837萬元，城市公用事業(yè)附加安排的支出2,320萬元，大中型水庫區(qū)基金安排的支出223萬元，彩票公益金安排的支出187萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預算收支情況

2017年上半年,區(qū)屬國有企業(yè)國有資本經(jīng)營預算收入94萬元，國有資本經(jīng)營預算支出30萬元。

二、財政預算收支運行特點

（一）一般公共預算收入總體呈現(xiàn)穩(wěn)中向好態(tài)勢

上半年我區(qū)財政收入保持穩(wěn)步增長，一般公共預算收入可比口徑高于上年同期27.49%，收入入庫進度快于序時進度8.03%。

（二）稅收收入可比增長49.73%，增幅較大。其主要原因為：

1.受商品房銷售較快增長、土地出讓市場火爆等影響，部分稅種快速增長。今年我區(qū)土地出讓成交37億元、廣清輕軌即將開通、廣清住房公積金異地互貸互認政策及廣州限購政策等影響，引發(fā)房地產(chǎn)行業(yè)銷售持續(xù)火熱，房地產(chǎn)企業(yè)利潤增加，土地增值稅、契稅、企業(yè)所得稅實現(xiàn)大幅增長，合計增收14,890萬元，其中：土地增值稅增收4,317萬元、契稅增收7,072萬元、企業(yè)所得稅增收3,501萬元。

2.國家政策對一般公共預算收入產(chǎn)生較大影響。首先營改增影響；增值稅累計增收8,442萬元，同比增長159.58%，營業(yè)稅累計減收12,042萬元，同比下降99.21%，一增一減兩項因素相抵，兩項稅收收入合計減收3,600萬元。其次企業(yè)所得稅的納稅期限從按月預繳調(diào)整為按季預繳，2016年第四季度的企業(yè)所得稅在今年1月預繳，加上重點行業(yè)房地產(chǎn)因為銷售火熱利潤增加，致使企業(yè)所得稅在上半年增收3,501萬元，增長88.70%。房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅受征期變動影響，本應(yīng)在5月和11月征收的納稅期限調(diào)整為第四季度征收，導致該兩稅種收入同比減收1,111萬元，下降34.64%。

3.一次性稅源影響稅收收入。上半年稅收收入中部分來自一次性稅源，涉及區(qū)級收入約1.1億元，其中個人所得稅約1,500萬元，耕地占用稅約1,400萬元，契稅約8,000萬元；主要涉及建北大廈轉(zhuǎn)讓、嘉達房地產(chǎn)公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓、石角碧桂園物業(yè)發(fā)展公司和農(nóng)商行年度分紅產(chǎn)生的個人所得稅，市土地儲備局耕地占用稅清算，碧桂園、保利和時代地產(chǎn)契稅繳納。

（三）非稅收入下降8.07%，降幅明顯

一方面受國家推行供給側(cè)結(jié)構(gòu)降成本行動，對部分行政事業(yè)性收費及專項收入進行減免，上半年公安、社會撫養(yǎng)費、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利等行政事業(yè)性收費合計減收703萬元；另一方面經(jīng)核查部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)繳入其他收入不屬于非稅收入范疇，其他收入合計減收2,908萬元。

（四）一般公共預算支出保持持續(xù)增長良好態(tài)勢，民生領(lǐng)域占比大

上半年全區(qū)一般公共預算支出累計完成231,832萬元，完成年初預算數(shù)的69.21%，快于序時進度19.21個百分點，同比增長36.86%。上半年投入與人民群眾生活相關(guān)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、社會保障和就業(yè)、保障性住房等方面的民生領(lǐng)域支出合計18.07億元，同比增長40.21%，占一般公共預算支出的77.96%。民生領(lǐng)域支出的大幅增加，促使社會保障水平不斷提高，切實改善群眾生產(chǎn)生活條件；促進基本公共服務(wù)日益均等化，讓人民群眾享受到更多方便優(yōu)質(zhì)的公共服務(wù)，體現(xiàn)取之于民，用之于民的理財之道。

三、下半年財政的主要工作設(shè)想

根據(jù)上半年的預算執(zhí)行情況和當前的經(jīng)濟發(fā)展形勢，為完成好今年財政工作任務(wù)，保證財政持續(xù)穩(wěn)定增長和收支平衡，下半年重點做好以下工作：

（一）提高收入質(zhì)量，確保完成全年預算收入任務(wù)

2017年我區(qū)一般公共預算收入預計完成135,650萬元。在落實各項減稅清費政策的同時，切實把握收入形勢，規(guī)范非稅收入的征收，加大征管力度，除明確正常稅源外，還要根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展狀況進行科學預測，精準掌握重點行業(yè)和重點企業(yè)稅源情況，做到心中有數(shù)、依法依規(guī)、應(yīng)收盡收，提高收入質(zhì)量，確保完成全年預算收入任務(wù)。

（二）增加地方財力，保障區(qū)“十件民生實事”項目和重點工作項目順利完成

一是加強與上級財政部門的溝通，及時將我區(qū)財政收入情況匯報給上級部門，使上級部門對我區(qū)財政收入情況有更深入了解，在上級補助方面多給予支持。二是盤活清理存量資金，加強財力統(tǒng)籌。嚴格落實盤活存量資金的各項規(guī)定，分門別類制定盤活措施，將存量資金調(diào)整使用到穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、補短板等關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。三是積極探索發(fā)揮財政資金引導放大作用，引導社會資本、利用市場機制加快重點項目建設(shè)，創(chuàng)新融資渠道，放大財政支出乘數(shù)效應(yīng)。

（三）強化支出預算管理，切實加快支出進度

一是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大財政八項支出的投入力度，新增財力重點向八項支出傾斜，并合理安排和調(diào)度財政資金，增強財政保障能力，努力實現(xiàn)八項支出增長目標。二是加快項目建設(shè)資金的撥付進度。一方面，要加快專項轉(zhuǎn)移支付支出進度，尤其是上級專項轉(zhuǎn)移支付資金，除據(jù)實結(jié)算的特殊項目外，要盡快確定實施方案，盡快分配下達，減少資金滯留，充分發(fā)揮財政在穩(wěn)定經(jīng)濟、穩(wěn)定就業(yè)、促進消費的職能作用，確保經(jīng)濟穩(wěn)定增長。另一方面，財政預算要安排重大項目（事項）前期工作經(jīng)費，促進項目盡快開工建設(shè)，對年初預算安排的重大重點項目支出，根據(jù)項目進度和項目實施情況，督促預算單位及時上報計劃，對應(yīng)急性、突發(fā)性支出項目，按照急事急辦、特事特辦原則優(yōu)先撥付。

（四）增強防風險意識，優(yōu)化財政資金管理

一是對政府性債務(wù)和相關(guān)性債務(wù)進行嚴格管理，執(zhí)行中央文件規(guī)定，堅決避免出現(xiàn)“明股實債”、保底回購、專項建設(shè)基金擔保等涉嫌違規(guī)的融資行為。二是對政府債務(wù)和或有債務(wù)情況進行摸底，做到“心中有數(shù)”。三是推進財政預決算公開，進一步提升財政透明度。

為完成全年預算目標任務(wù)，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全力以赴做好今年各項工作，強化收入征管，穩(wěn)中求進，扎實做好民生保障，確保民生公共服務(wù)和重點項目支出需要，為建設(shè)幸福清城提供財力保障。

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